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第一章 组织架构1

1概述1

2内控组织及部门职责2

3授权体系3

4控制流程6

4.1董事会工作流程6

4.2监事会工作流程8

4.3董事会专业委员会工作流程11

5内部控制相关文件13

第二章 发展战略15

1概述15

2内控组织及部门职责16

3授权体系17

4控制流程17

4.1战略规划编制流程17

5单据及报告22

6内部控制相关文件22

第三章 人力资源管理23

1概述23

2内控组织及部门职责24

3授权体系25

4控制流程25

4.1人力资源规划管理业务25

4.2员工招聘管理业务28

4.3员工培训业务管理32

4.4员工考核管理35

5单据及报告37

6内部控制相关文件38

第四章 煤炭质量管理41

1概述41

2内控组织及部门职责42

3授权体系44

4控制流程45

4.1煤炭质量计划45

4.2煤炭质量检验47

4.3煤炭质量考核49

4.4质量事故处理流程51

5单据及报告52

6内部控制相关文件53

第五章 煤炭安全管理55

1概述55

2内控组织及部门职责55

3授权体系57

4控制流程58

4.1安全目标管理业务流程58

5单据及报告62

6内部控制相关文件63

第六章 节能环保65

1概述65

2内控组织及部门职责66

3授权体系67

4控制流程69

4.1节能环保工作流程69

5单据及报告73

6内部控制相关文件73

第七章 企业文化75

1概述75

2内控组织及部门职责76

3授权体系77

4控制流程78

4.1企业文化建设流程78

5单据及报告80

6内部控制相关文件81

第八章 筹资管理83

1概述83

2内控组织及部门职责84

3授权体系84

4控制流程86

4.1信贷融资业务86

4.2债券融资业务91

4.3资本性融资96

5单据及报告100

6内部控制相关文件100

第九章 投资管理101

1概述101

2内控组织及部门职责102

3授权体系103

4控制流程104

4.1投资立项、审批及执行流程104

4.2投资过程、处置及后评价控制109

5单据及表单112

6内部控制相关文件113

第十章 资金管理115

1概述115

2内控组织及部门职责116

3授权体系116

4控制流程118

4.1银行帐户管理业务118

4.2收款管理业务120

4.3付款业务管理121

4.4票据业务123

5单据及报告127

6内部控制相关文件127

第十一章 采购业务129

1概述129

2内控组织及部门职责130

3授权体系132

4控制流程134

4.1年度采购计划134

4.2月度采购计划136

4.3材料采购管理138

4.4设备采购管理140

4.5采购合同管理143

4.6总库到货验收145

4.7供应站到货验收147

4.8供应商管理149

4.9付款结算管理153

5单据及报告156

6内部控制相关文件156

第十二章 销售业务159

1概述159

2内控组织及部门职责160

3授权体系161

4控制流程163

4.1销售业务管理163

4.2计划管理业务167

4.3各专业销售部业务管理170

4.4驻外分公司业务管理173

4.5煤炭发运175

4.6销售结算178

4.7商务纠纷处理180

5单据及报告183

6内部控制相关文件183

第十三章 存货管理185

1概述185

2内控组织及部门职责186

3授权体系186

4控制流程187

4.1存货管理流程187

5单据及报告190

6内部控制相关文件190

第十四章 固定资产191

1概述191

2内控组织及部门职责192

3授权体系193

4控制流程195

4.1固定资产取得与验收195

4.2固定资产大修理199

4.3固定资产调拨和转让201

4.4固定资产盘点203

4.5固定资产处置205

5单据及报告206

6内部控制相关文件207

第十五章 无形资产209

1概述209

2内控组织及部门职责210

3授权体系210

4控制流程211

4.1无形资产管理业务流程211

5单据及报告216

6内部控制相关文件216

第十六章 研究与开发217

1概述217

2内控组织及部门职责218

3授权体系219

4控制流程220

4.1年度科研计划下达220

4.2科技合同审批流程223

4.3科研资金拨付225

4.4科研项目验收228

4.5上级科技成果鉴定流程230

4.6科技统计上报流程232

4.7科技成果评审奖励流程234

5单据及报告238

6内部控制相关文件239

第十七章 工程项目241

1概述241

2内控组织及部门职责242

3授权体系244

4控制流程245

4.1项目立项和计划审批245

4.2工程进度款支付247

4.3工程项目竣工验收248

5单据及报告250

6内部控制相关文件251

第十八章 担保业务253

1概述253

2内控组织及部门职责254

3授权体系254

4控制流程256

4.1担保业务管理流程256

5单据及报告259

6内部控制相关文件259

第十九章 业务外包261

1概述261

2内控组织及部门职责262

3授权体系263

4控制流程264

4.1业务外包管理流程264

5单据及报告268

6内部控制相关文件268

第二十章 财务报告269

1概述269

2内控组织及部门职责270

3授权体系270

4控制流程272

4.1财务报告管理流程272

5单据及报告277

6内部控制相关文件277

第二十一章 关联交易279

1概述279

2内控组织及部门职责280

3授权体系280

4控制流程282

4.1关联交易管理流程282

5单据及报告286

6内部控制相关文件287

第二十二章 设备租赁管理289

1概述289

2内控组织及部门职责289

3授权体系291

4控制流程291

4.1租赁设备计划编制流程292

4.2设备采购验收、入库流程294

4.3设备出库流程297

4.4设备盘点流程300

5单据及报告302

6内部控制相关文件302

第二十三章 生产管理303

1概述303

2内控组织及部门职责303

3授权体系305

4控制流程305

4.1采煤生产管理流程305

4.2综采设备选型管理流程309

4.3发运调度管理流程312

5单据及报告314

6内部控制相关文件314

第二十四章 全面预算315

1概述315

2内控组织及部门职责316

3授权体系318

4控制流程319

4.1总体流程319

4.2确定预算目标321

4.3预算编制323

4.4预算执行327

4.5预算调整330

4.6预算分析332

4.7预算考核333

5单据及报告334

6内部控制相关文件335

第二十五章 合同管理337

1概述337

2内控组织及部门职责338

3授权体系338

4控制流程339

4.1合同签订管理流程339

4.2合同履行管理流程（付款）342

4.3合同履行管理流程（收款）344

4.4合同变更管理流程346

5单据及报告348

6内部控制相关文件348

第二十六章 内部信息传递349

1概述349

2内控组织及部门职责350

3授权体系350

4控制流程351

4.1内部信息传递业务351

5单据及报告355

第二十七章 信息系统357

1概述357

2内控组织及部门职责357

3授权体系358

4控制流程359

4.1信息系统业务流程359

5单据及报告364

6内部控制相关文件364

第二十八章 内部审计365

1概述365

2内控组织及部门职责366

3授权体系367

4控制流程368

4.1内部审计业务流程368

5单据及报告373

6内部控制相关文件373

第二十九章 全面风险管理375

1概述375

2内控组织及部门职责375

3授权体系377

4控制流程378

4.1全面风险管理业务流程378

5单据及报告381

6内部控制相关文件381

第三十章 对子公司控制383

1概述383

2内控组织及部门职责384

3授权体系385

4控制流程386

4.1对子公司组织及人员管理流程386

4.2对子公司财务管理流程389

4.3对子公司业务管理流程392

4.4对子公司绩效管理流程394

5单据及报告396

6内部控制相关文件396