图书介绍
21世纪高等院校应用本科会计系列 企业内部控制PDF|Epub|txt|kindle电子书版本网盘下载
- 李荣梅，姚树中编著 著
- 出版社： 沈阳：东北财经大学出版社
- ISBN：9787565419980
- 出版时间：2015
- 标注页数：258页
- 文件大小：47MB
- 文件页数：267页
- 主题词：企业内部管理－高等学校－教材
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图书目录
第一章 内部控制概论1
学习目标1
第一节 内部控制概念的演变2
第二节 内部控制发展的原因11
第三节 内部控制的作用与局限性14
第四节 内部控制建立的原则20
第五节 案例与思考22
本章小结27
第二章 我国企业内部控制发展的现状29
学习目标29
第一节 我国企业内部控制的相关法律法规30
第二节 我国企业内部控制基本规范及配套指引34
第三节 我国企业内部控制的信息披露53
第四节 案例与思考55
本章小结62
第三章 内部控制与风险管理63
学习目标63
第一节 风险管理概述64
第二节COSO企业风险管理框架的主要内容68
第三节 企业全面风险管理的基本流程73
第四节 内部控制与风险管理的关系78
第五节案例与思考80
本章小结85
第四章 货币资金业务内部控制87
学习目标87
第一节 货币资金业务概述88
第二节 货币资金业务的风险89
第三节 货币资金业务内部控制环节91
第四节 案例与思考93
本章小结97
第五章 筹资业务内部控制98
学习目标98
第一节 筹资业务概述99
第二节 筹资业务的风险99
第三节 筹资业务内部控制环节101
第四节 案例与思考105
本章小结107
第六章 采购业务内部控制108
学习目标108
第一节 采购业务概述109
第二节 采购业务的风险110
第三节 采购业务内部控制环节112
第四节 案例与思考115
本章小结117
第七章 资产管理业务内部控制118
学习目标118
第一节 资产管理业务概述119
第二节 存货管理的风险及内部控制环节119
第三节 固定资产管理的风险及内部控制环节125
第四节 无形资产管理的风险及内部控制环节131
第五节 案例与思考135
本章小结142
第八章 生产管理业务内部控制143
学习目标143
第一节 生产管理业务概述144
第二节 生产进度管理的风险及内部控制环节145
第三节 生产质量管理的风险及内部控制环节146
第四节 生产成本管理的风险及内部控制环节147
第五节 生产安全管理的风险及内部控制环节150
第六节 案例与思考151
本章小结154
第九章销售业务内部控制155
学习目标155
第一节 销售业务概述156
第二节 销售业务的风险157
第三节 销售业务内部控制环节160
第四节案例与思考163
本章小结165
第十章 投资业务内部控制167
学习目标167
第一节 投资业务概述168
第二节 投资业务的风险170
第三节 投资业务内部控制环节174
第四节 案例与思考177
本章小结183
第十一章 担保业务内部控制184
学习目标184
第一节 担保业务概述185
第二节 担保业务的风险188
第三节 担保业务内部控制环节191
第四节 案例与思考194
本章小结197
第十二章 工程项目业务内部控制198
学习目标198
第一节 工程项目业务概述199
第二节 工程项目业务的风险202
第三节 工程项目业务内部控制环节203
第四节 案例与思考207
本章小结210
第十三章 内部控制自我评价211
学习目标211
第一节 内部控制评价概述212
第二节 内部控制评价的内容213
第三节 内部控制评价程序217
第四节 内部控制评价报告224
第五节 案例与思考226
本章小结234
第十四章 内部控制审计236
学习目标236
第一节 内部控制审计概述237
第二节计划审计工作238
第三节 内部控制审计测试243
第四节 内部控制审计报告245
第五节 案例与思考253
本章小结256
主要参考文献258