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第1章 企业内部控制规范——组织架构1

1.1 组织架构设计的管控规范1

1.1.1 组织架构设计规范1

1.1.2 “三重一大”事项决策制度2

1.2 组织架构运行的管控规范5

1.2.1 组织架构运行与调整规范5

1.2.2 子公司管控办法7

1.3 组织架构管理的相关文件资料10

1.3.1 公司组织架构图示范10

1.3.2 董事会权责表11

1.3.3 监事会权责表12

第2章 企业内部控制规范——发展战略13

2.1 发展战略制定的管控规范13

2.1.1 战略委员会工作规定13

2.1.2 战略规划制定的管理办法17

2.2 发展战略实施的管控规范18

2.2.1 战略实施与监控的管理制度18

2.2.2 战略评估与调整的管理办法20

2.3 发展战略管理的相关文件资料22

2.3.1 战略规划书22

2.3.2 战略委员会会议记录单24

第3章 企业内部控制规范——人力资源25

3.1 人力资源的引进与开发管控规范25

3.1.1 人员招聘制度25

3.1.2 培训管理制度27

3.2 人力资源的使用与退出管控规范30

3.2.1 绩效考核制度30

3.2.2 薪酬管理制度32

3.2.3 员工激励制度35

3.2.4 员工离职管理办法37

3.3 人力资源管理的相关文件资料38

3.3.1 需求分析报告38

3.3.2 员工招聘计划40

3.3.3 培训计划表42

3.3.4 员工考核方案42

3.3.5 员工离职交接单44

3.3.6 工资等级标准表45

第4章 企业内部控制规范——社会责任47

4.1 安全生产管控规范47

4.1.1 安全生产管理规定47

4.1.2 生产安全培训办法49

4.2 产品质量管控规范51

4.2.1 成品检验管理制度51

4.2.2 售后服务管理制度54

4.3 环境保护与资源节约管控规范57

4.3.1 环境保护管理办法57

4.3.2 资源节约管理规定59

4.4 促进就业与员工权益保护管控规范61

4.4.1 职业病预防控制制度61

4.4.2 员工休假管理办法63

4.5 社会责任管理相关文件资料67

4.5.1 员工请假申请单67

4.5.2 职业病例信息登记表67

4.5.3 重大环境污染事件应急预案68

第5章 企业内部控制规范——企业文化71

5.1 企业文化建设管控规范71

5.1.1 企业文化建设管理制度71

5.1.2 企业文化传播管理规定73

5.2 企业文化评估管控规范76

5.2.1 企业文化建设评估管理制度76

5.2.2 企业文化建设评估结果文件管理规定78

5.3 企业文化管理相关文件资料79

5.3.1 企业文化建设推进方案79

5.3.2 企业文化建设评估报告81

第6章 企业内部控制规范——资金活动83

6.1 资金活动授权审批制度83

6.1.1 筹资授权批准管理制度83

6.1.2 投资授权批准管理制度84

6.1.3 资金运营授权审批制度85

6.2 筹资管控规范88

6.2.1 筹资决策程序管理制度88

6.2.2 筹资方案制定管理办法89

6.2.3 筹资业务偿付管理制度91

6.3 投资管控规范93

6.3.1 投资可行性研究及评估制度93

6.3.2 投资决策审批管理制度94

6.3.3 长期股权投资执行管理办法95

6.3.4 投资处置管理规定97

6.3.5 投资项目后续跟踪管理制度98

6.4 运营管控规范100

6.4.1 企业现金及银行存款管理办法100

6.4.2 企业支付结算细则102

6.5 资金活动管理的相关文件资料104

6.5.1 筹资方案风险评估报告104

6.5.2 投资建议书106

6.5.3 资金支付申请107

第7章 企业内部控制规范——采购业务109

7.1 岗位责任与授权审批制度109

7.1.1 采购岗位责任制度109

7.1.2 采购授权审批制度111

7.2 购买管控规范113

7.2.1 采购管理办法113

7.2.2 验收管理制度116

7.2.3 供应商评价办法118

7.3 采购付款管控制度120

7.3.1 采购付款管理办法120

7.3.2 采购物品退货管理办法121

7.4 采购管理的相关文件资料122

7.4.1 请购单122

7.4.2 物资采购计划表123

7.4.3 采购订单123

7.4.4 采购验收表124

第8章 企业内部控制规范——资产管理125

8.1 存货管控规范125

8.1.1 存货入库验收管理制度125

8.1.2 企业存货保管管理制度127

8.2 固定资产管控规范130

8.2.1 固定资产维修保养制度130

8.2.2 固定资产盘点实施细则132

8.2.3 固定资产投保管理规定133

8.2.4 固定资产处置管理制度135

8.3 无形资产管控规范137

8.3.1 无形资产日常管理规范137

8.3.2 无形资产处置管理制度140

8.4 资产管理相关文件表单142

8.4.1 入库通知单142

8.4.2 存货明细账142

8.4.3 存货盘点表142

8.4.4 固定资产盘点表143

8.4.5 固定资产报废单143

8.4.6 固定资产验收单144

8.4.7 无形资产保管记录表145

8.4.8 无形资产移交使用验收单145

第9章 企业内部控制规范——销售业务147

9.1 岗位责任与授权审批制度147

9.1.1 销售业务授权审批制度147

9.1.2 收款业务岗位责任制度149

9.2 销售管控制度150

9.2.1 客户信用管理细则150

9.2.2 销售价格管理办法151

9.2.3 销售退回管理办法153

9.2.4 销售登记管理制度154

9.3 收款管控制度156

9.3.1 货款回收管理制度156

9.3.2 应收账款管理办法157

9.3.3 应收票据管理办法159

9.3.4 回款奖惩管理制度160

9.4 销售管理相关文件资料161

9.4.1 销售价目表161

9.4.2 客户信息单161

9.4.3 销售协议书162

9.4.4 销售通知单163

9.4.5 销售订单表164

9.4.6 发货凭证单164

9.4.7 退货接收报告164

9.4.8 客户签收回执165

9.4.9 应收账款台账165

9.4.10 坏账核销备查登记表165

第10章 企业内部控制规范——研究与开发167

10.1 立项与研究管控规范167

10.1.1 研究成果验收管理办法167

10.1.2 研究人员管理制度168

10.2 开发与保护管控规范170

10.2.1 研究成果保护办法170

10.2.2 研发活动评估制度172

10.3 研究与开发管理相关文件资料174

10.3.1 产品研发规划表174

10.3.2 研究成果资料使用记录表175

第11章 企业内部控制规范——工程项目177

11.1 工程项目决策与招标管控规范177

11.1.1 工程项目决策管理控制制度177

11.1.2 工程项目招标管理细则178

11.2 工程造价管控规范182

11.2.1 工程项目造价管理制度182

11.2.2 工程项目概预算审核办法183

11.3 工程建设管控规范185

11.3.1 工程项目变更管理细则185

11.3.2 工程项目质量管理条例186

11.3.3 工程项目安全管理条例188

11.3.4 工程项目进度控制办法189

11.4 工程验收管控规范190

11.4.1 竣工决算与审计管理制度190

11.4.2 工程竣工验收细则192

11.5 工程项目管理相关文件资料193

11.5.1 项目变更申请表193

11.5.2 概预算审核意见书194

11.5.3 项目竣工验收报告195

第12章 企业内部控制规范——担保业务199

12.1 调查评估与审批管控规范199

12.1.1 对外担保管理制度199

12.1.2 担保风险评估制度201

12.2 执行与监控管控规范202

12.2.1 担保业务执行管理制度202

12.2.2 担保业务责任追究制度204

12.3 担保管理相关文件资料205

12.3.1 担保事项台账205

12.3.2 担保业务风险评估报告205

第13章 企业内部控制规范——外包业务207

13.1 承包方选择管控规范207

13.1.1 承包方资质审核遴选制度207

13.1.2 外包合同管理办法208

13.2 外包业务实施管控规范209

13.2.1 外包业务流程控制制度209

13.2.2 外包业务产品验收制度211

13.3 外包业务管理相关文件资料213

13.3.1 外包项目保密协议书213

13.3.2 外包项目计划书214

13.3.3 外包项目加工协议书215

第14章 企业内部控制规范——财务报告219

14.1 报告编制管控规范219

14.1.1 会计报表编制管理办法219

14.1.2 财产物资与结算款项清查制度221

14.2 报告对外提供管控规范224

14.2.1 会计师事务所选聘实施细则224

14.2.2 财务报告报送披露管理制度226

14.3 报告利用管控制度227

14.3.1 财务报告撰写规定227

14.3.2 财务报告分析制度228

14.4 财务报告管理相关文件资料230

14.4.1 母子公司合并财务报表编制方案230

14.4.2 年度财务报告书232

第15章 企业内部控制规范——预算233

15.1 预算编制管控规范233

15.1.1 预算编制管理制度233

15.1.2 年度预算方案制定规则235

15.2 预算执行管控规范237

15.2.1 超预算资金审批制度237

15.2.2 预算执行情况预警制度238

15.2.3 预算执行分析制度240

15.3 预算考核管控规范242

15.3.1 预算执行内部审计制度242

15.3.2 预算执行考核奖惩制度243

15.4 全面预算管理相关文件资料245

15.4.1 销售收入预算表245

15.4.2 预算执行调整情况表246

15.4.3 预算差异分析表246

第16章 企业内部控制规范——合同管理247

16.1 合同的订立管控规范247

16.1.1 合同会审制度247

16.1.2 合同保密制度248

16.1.3 合同印章管理办法250

16.2 合同的履行管控规范251

16.2.1 合同履行验收制度251

16.2.2 合同违约与纠纷处理制度252

16.3 合同管理相关文件资料253

16.3.1 用章申请表253

16.3.2 合同补充协议254

16.3.3 合同变更协议书255

第17章 企业内部控制规范——内部信息传递257

17.1 内部报告形成管控规范257

17.1.1 内部信息传递管理办法257

17.1.2 内部报告审核管理制度258

17.1.3 合理建议奖励制度260

17.2 内部报告使用管控规范261

17.2.1 内部报告保密制度261

17.2.2 内部报告评估办法263

17.3 内部信息传递管理相关文件资料264

17.3.1 内部报告密级划分表264

17.3.2 内部报告借阅登记单264

第18章 企业内部控制规范——信息系统265

18.1 信息系统的开发管控规范265

18.1.1 信息系统开发管理制度265

18.1.2 信息系统验收管理办法267

18.2 信息系统的运行与维护管控规范269

18.2.1 用户账户管理制度269

18.2.2 信息系统安全管理规定270

18.2.3 数据信息定期备份规定272

18.3 信息系统管理相关文件资料273

18.3.1 信息系统开发方案273

18.3.2 硬件设备维护检修表274

18.3.3 硬件设备更换登记表274