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第1章 国际结算导论1

1.1 国际结算概述2

1.1.1 国际结算的概念2

1.1.2 国际结算的分类2

1.2 国际结算和国际结算制度的演变过程3

1.2.1 国际结算的演变过程3

1.2.2 国际结算制度的演变过程5

1.3 国际结算的发展趋势6

1.4 国际结算中的主要关系9

1.4.1 贸易商与银行之间的关系9

1.4.2 银行之间的关系9

本章小结10

复习思考题11

第2章 国际结算中的票据12

2.1 票据概述13

2.1.1 票据的概念、特性与作用13

2.1.2 票据的法律系统14

2.1.3 票据的当事人及其权利与责任16

2.1.4 票据行为17

2.2 汇票23

2.2.1 汇票的概念及其记载项目23

2.2.2 汇票的种类26

2.2.3 汇票的贴现与再贴现28

2.3 本票28

2.3.1 本票的概念及其记载项目28

2.3.2 本票的特点和种类29

2.4 支票31

2.4.1 支票的概念及其记载项目31

2.4.2 支票的特点和种类31

2.4.3 支票的拒付与止付33

2.5 汇票、本票与支票的综合比较34

本章小结34

复习思考题35

第3章 汇款结算方式36

3.1 国际汇兑概述37

3.1.1 国际汇兑的概念37

3.1.2 国际汇兑的分类37

3.2 汇款方式概述38

3.2.1 汇款方式的概念38

3.2.2 汇款方式的当事人38

3.3 汇款方式的种类及其业务流程38

3.3.1 电汇汇款39

3.3.2 信汇汇款40

3.3.3 票汇汇款41

3.3.4 电汇、信汇和票汇的比较42

3.4 汇款的偿付、解付及退汇42

3.4.1 汇款的偿付42

3.4.2 汇款的解付43

3.4.3 汇款的退汇43

3.5 汇款方式在国际贸易中的应用44

3.5.1 应用的方式44

3.5.2 应用的特点45

本章小结46

复习思考题47

第4章 托收结算方式48

4.1 托收方式概述49

4.1.1 托收方式的概念49

4.1.2 托收方式的当事人49

4.2 托收方式的种类及其业务程序51

4.2.1 光票托收51

4.2.2 跟单托收52

4.3 托收方式在国际贸易中的应用56

4.3.1 托收方式适用的国际惯例56

4.3.2 托收方式的应用特点57

本章小结58

复习思考题58

第5章 信用证结算方式60

5.1 信用证概述62

5.1.1 信用证的基本概念62

5.1.2 信用证的当事人及其相互间的法律关系63

5.2 信用证的业务处理66

5.2.1 信用证的形式与内容66

5.2.2 信用证的业务程序72

5.3 信用证的种类及应用72

5.3.1 光票信用证与跟单信用证72

5.3.2 保兑的信用证与不保兑的信用证73

5.3.3 即期付款信用证、延期付款信用证、承兑信用证和议付信用证74

5.3.4 可转让信用证与不可转让信用证77

5.3.5 背对背信用证79

5.3.6 对开信用证81

5.3.7 循环信用证81

5.4 信用证的审核与修改82

5.4.1 信用证的审核82

5.4.2 信用证的修改86

5.5 跟单信用证统一惯例90

5.5.1 跟单信用证统一惯例的发展历程90

5.5.2 UCP600简介92

5.6 不同支付方式的综合运用95

5.6.1 汇款、托收和信用证结算方式的比较95

5.6.2 综合运用多样的支付方式95

本章小结97

复习思考题98

第6章 国际贸易结算中的单据100

6.1 单据概述102

6.1.1 单据的作用及种类102

6.1.2 合格单据的基本要求103

6.2 发票104

6.2.1 商业发票104

6.2.2 其他发票108

6.3 运输单据110

6.3.1 海运提单110

6.3.2 其他运输单据118

6.4 保险单据125

6.4.1 保险单据概述126

6.4.2 货物运输保险险别130

6.4.3 有关货物运输的保险条款133

6.5 其他附属单据133

6.5.1 产地证明书133

6.5.2 检验证明书134

6.5.3 包装单据136

6.5.4 出口许可证137

6.5.5 船公司证明137

6.5.6 受益人声明137

6.5.7 电报或电传抄本138

6.6 单据的审核138

6.6.1 银行审核单据的原则和方法138

6.6.2 常见的单据不符点141

6.6.3 指定银行对单据的处理141

本章小结142

复习思考题143

第7章 国际结算中的担保业务144

7.1 银行保函145

7.1.1 银行保函概述146

7.1.2 银行保函的种类及业务程序149

7.1.3 银行保函适用的国际惯例158

7.2 备用信用证161

7.2.1 备用信用证概述161

7.2.2 备用信用证的业务程序及其适用的国际惯例164

7.2.3 备用信用证与银行保函、跟单信用证的比较167

本章小结168

复习思考题169

第8章 国际结算中的融资业务170

8.1 国际贸易融资概述171

8.1.1 国际贸易融资的概念171

8.1.2 国际贸易融资的特点172

8.2 出口贸易融资173

8.2.1 出口贸易融资概述173

8.2.2 出口押汇173

8.2.3 打包放款175

8.2.4 出口信贷177

8.2.5 票据贴现180

8.2.6 预支信用证180

8.2.7 为出口商承兑信用额度182

8.2.8 订单融资182

8.2.9 出口信用保险融资183

8.3 进口贸易融资184

8.3.1 进口贸易融资概述184

8.3.2 授信开证184

8.3.3 进口押汇185

8.3.4 提货担保187

8.3.5 信托收据187

8.3.6 买方远期信用证189

8.3.7 为进口商承兑信用额度189

8.3.8 海外代付190

8.3.9 协议付款191

8.4 福费廷191

8.4.1 福费廷概述191

8.4.2 福费廷的业务程序193

8.4.3 福费廷业务分析及其应用195

8.5 国际保理201

8.5.1 国际保理概述201

8.5.2 国际保理的种类及业务程序203

8.5.3 国际保理业务分析及其应用208

本章小结211

复习思考题212

第9章 国际银行间的清算与支付体系213

9.1 清算与支付系统概述214

9.1.1 支付系统概述214

9.1.2 清算系统的电子化215

9.1.3 银行间支付结算系统分类215

9.2 国际银行间的主要支付体系216

9.2.1 美元清算系统216

9.2.2 欧元清算系统217

9.2.3 SWIFT系统219

9.2.4 人民币跨境结算221

9.3 国际性清算组织及规则225

9.3.1 国际性清算组织225

9.3.2 国际结算规则226

9.4 各种结算方式下银行间的索偿与支付227

9.4.1 汇款方式下的索偿与支付227

9.4.2 托收方式下的索偿与支付228

9.4.3 信用证方式下的索偿与支付230

本章小结233

复习思考题234

第10章 国际非贸易结算235

10.1 国际非贸易结算项目236

10.2 侨汇237

10.2.1 侨汇概述237

10.2.2 侨汇的转汇及解付的处理手续238

10.2.3 侨汇的退汇239

10.3 外币兑换239

10.3.1 外币兑换概述239

10.3.2 外币兑换的业务程序241

10.4 旅行支票与旅行信用证242

10.4.1 旅行支票242

10.4.2 旅行信用证244

10.5 国际信用卡245

10.5.1 国际信用卡概述245

10.5.2 国际信用卡的业务程序247

10.6 个人外汇买卖249

10.6.1 个人外汇买卖概述249

10.6.2 个人外汇买卖的业务程序249

10.6.3 个人实盘外汇买卖250

本章小结252

复习思考题252

第11章 国际结算中的风险控制及对欺诈行为的防范253

11.1 国际结算中的风险及其控制254

11.1.1 国际结算中的风险254

11.1.2 国际结算中的风险控制259

11.2 国际结算中的欺诈行为及其防范261

11.2.1 国际结算中的欺诈行为261

11.2.2 对国际结算中欺诈行为的防范278

本章小结282

复习思考题282

参考文献284